Att driva ett eget företag innebär inte bara att hantera den dagliga verksamheten, utan också att hålla koll på skatter och avdrag. Med rätt skatteplanering kan småföretagare optimera sin ekonomi och minska skattebördan på ett lagligt sätt. I denna artikel går vi igenom viktiga strategier för att maximera dina avdrag och sänka skatten.
Nedan förekommer mina praktiska tips om hur du kan nyttja vanliga avdrag och vad du behöver tänka på. Jag, Rasmus Ahlblom, har god erfarenhet av bokföring och hjälper småföretagare att navigera skattesystemet på bästa sätt. För fler insikter och rådgivning, besök https://ahlred.se/.
Missa inte vanliga arbetsrelaterade kostnader och spara pengar
Många av de kostnader som är nödvändiga för att driva verksamheten kan dras av, exempelvis:
- Kontorsmaterial och utrustning – datorer, telefoner, skrivare, internet och annan nödvändig utrustning.
- Programvaror och abonnemang – bokföringsprogram, designverktyg (exempelvis Canva) och andra digitala tjänster.
- Yrkeskläder – om det krävs särskild arbetsklädsel, exempelvis skyddskläder.
Lokalkostnader och hemmakontor
Om du har en egen lokal för din verksamhet kan du dra av hyra, el och internet.
Arbetar du hemifrån kan du också ha rätt till avdrag för en del av bostadens kostnader, förutsatt att arbetsplatsen är avskild, exempelvis genom egen ingång.
Alternativt har man rätt till schablonavdrag på 2 000 kr per år i en ägd fastighet eller 4 000 kr per år i en bostadsrätt eller hyresrätt för merkostnader som värme, vatten och el.
Optimera avdrag för resor, trygghet och pension
- Tjänsteresor – Resor i tjänsten med privat bil, exempelvis till kunder eller leverantörer, kan dras av med 25 kr per mil.
- Traktamente – Om du övernattar på annan ort i tjänsten kan du få traktamente som ersättning för ökade levnadskostnader, alternativt dra av kostnader i den privata deklarationen, i så fall 290 kr per heldag (under 2024).
- Resor till och från arbetet – Kör du privat bil i till och från arbetsplatsen kan du dra av 25 kr per mil (för bensin/diesel) eller 12 kr per mil (för elbil), i din privata deklaration.
Pensionssparande och trygghetslösningar
Som företagare kan du göra avdrag för pensionssparande genom exempelvis:
- Tjänstepensionsförsäkring – Ett skattefördelaktigt sätt att spara till pensionen.
- Sjukvårdsförsäkring – Kan vara en smart investering och är i vissa fall avdragsgill.
Personal och lönekostnader
- Friskvårdsbidrag – Upp till 5000 kr per anställd och år är skattefritt och avdragsgillt.
- Utbildning och kompetensutveckling – Kurser och utbildningar som är relevanta för verksamheten kan också dras av.
Smart planering för skatteoptimering
Genom att ha koll på företagets skatteinbetalningar och anpassa preliminärskatten kan du undvika oväntade restskatter och räntor.
Sista checken
Tänk på att avdragen beror på vilken bolagsform du har. Till exempel kan enskilda firmor vara begränsade till friskvård.
Ibland kan man även behöva dela ett inköp till avdragsgill och privat del.
Skatteplanering är en viktig del av att driva företag och kan göra stor skillnad för ekonomin. Genom att utnyttja avdrag, optimera investeringar och planera skatteinbetalningar kan småföretagare minska sina kostnader och förbättra lönsamheten.
